"and the general ledger" - Translation from English to Arabic

• ودفتر الأستاذ العام
• والدفتر الأستاذ العام
• الوحدة المعيارية لمراقبة الالتزامات والوحدة المعيارية

Internal control frameworks for other modules such as projects, treasury and the general ledger still had to be developed.
وكان الأمر لا يزال يقتضي إنشاء أطر للضوابط الداخلية لعناصر أخرى مثل المشاريع والخزانة ودفتر الأستاذ العام.

Internal control frameworks for other modules such as projects, treasury, grants and the general ledger had not yet been developed.
ولم يكن قد تم بعد وضع أطر الضوابط الداخلية لنماذج أخرى مثل المشاريع والخزانة والمنح ودفتر الأستاذ العام.

Ensure that bank reconciliations are exhaustive; and resolve unexplained differences between bank confirmation statements and the general ledger
ضمان أن تكون التسويات المصرفية شاملة؛ وأن تُزال الفروق غير المبررة بين بيانات التأكيد المصرفية ودفتر الأستاذ العام

Internal control frameworks for other modules, such as those for projects, treasury, grants and the general ledger, still had to be developed.
وكانت أطر الضوابط الداخلية لبقية الوحدات، مثل وحدات المشاريع، والخزانة، والهبات، ودفتر الأستاذ العام لم تُطور بعد.

(f) Ensure that bank reconciliations are exhaustive and that unexplained differences between bank confirmation statements and the general ledger are resolved (para. 100);
(و) ضمان أن تكون التسويات المصرفية شاملة وأن تُزال الفروق غير المبررة بين بيانات التأكيد المصرفية والدفتر الأستاذ العام (الفقرة 100)؛

UNDP indicated that the reasons for not performing reconciliations between the bank statements and the general ledger at headquarters level were as follows:
وأشار البرنامج إلى أن أسباب عدم مضاهاة كشوف الحسابات المصرفية ودفتر الأستاذ العام على مستوى المقر ترجع إلى ما يلي:

Perform regular reconciliations between the accounts payable module and the general ledger
11 - إجراء تسويات شهرية منتظمة بين نموذج الحسابات المستحقة الدفع ودفتر الأستاذ العام

As a result, unresolved differences were noted between the bank statements and the general ledger as at 31 December 2001.
ولوحظت نتيجة لذلك فروق لم يجر حسمها بين كشوف الحساب المصرفية ودفتر الأستاذ العام في 31 كانون الأول/ديسمبر 2001.

The Board reviewed the reconciliation between the value cards and the general ledger for the headquarters and field offices respectively and noted an overall discrepancy of $4.7 million.
واستعرض المجلس المطابقة بين بطاقات القيمة ودفتر الأستاذ العام للمقار والمكاتب الميدانية على التوالي، ولاحظ تفاوتا عاما قدره 4.7 مليون دولار.

UNFPA did not maintain evidence of a senior official's review of the monthly reconciliations of the sub-ledgers and the general ledger.
لا يمتلك الصندوق دليلا على قيام كبار المسؤولين باستعراض المطابقات الشهرية بين دفاتر الأستاذ الفرعية ودفتر الأستاذ العام.

260. UNFPA informed the Board that the discrepancies noted between form D and the general ledger were due to timing differences.
260 - وقد أبلغ صندوق السكان المجلس أن الاختلافات التي لوحظت بين الاستمارة دال ودفتر الأستاذ العام ترجع إلى اختلافات في التوقيت.

64. The Fund secretariat also agreed with the Board's recommendation to perform regular monthly reconciliations between the accounts payable module and the general ledger.
64 - واتفقت أمانة الصندوق أيضاً في الرأي مع توصية المجلس بإجراء مطابقات منتظمة بين نموذج الحسابات المستحقة الدفع ودفتر الأستاذ العام.

(k) The Fund perform regular monthly reconciliations between the accounts payable module and the general ledger (para. 64);
(ك) أن يجري الصندوق تسويات شهرية منتظمة بين نموذج الحسابات المستحقة الدفع ودفتر الأستاذ العام (الفقرة 64).

47. In its previous report, the Board recommended that UNHCR ensure that its bank reconciliations were exhaustive and resolve unexplained differences between bank confirmation statements and the general ledger.
47 - وأوصى المجلس في تقريره السابق بأن تكفل المفوضية أن تكون تسوياتها المصرفية شاملة، وأن تجد حلا للاختلافات غير الموضحة الموجودة بين كشوف تصديق الحسابات المصرفية ودفتر الأستاذ العام.

(c) Inherent weaknesses in the bank reconciliation process, which indicated clear inconsistencies between the subsidiary ledger and the general ledger (see paras. 29-32 above);
(ج) ومواطن الضعف في عملية التسوية المصرفية، مما أشار إلى وجود اختلافات واضحة بين الدفتر الفرعي ودفتر الأستاذ العام (انظر الفقرات من 29 إلى 32 أعلاه)؛

Based on the differences between the operating fund advances according to the nationally executed expenditure audit reports and the general ledger as at 31 December 2007, the Board is concerned that the amount recorded in the financial statements is not accurate.
واستنادا إلى الفروق بين سلف الأموال التشغيلية وفقا لتقارير مراجعة حسابات التنفيذ الوطني ودفتر الأستاذ العام في 31 كانون الأول/ديسمبر 2007، يساور المجلس قلق من أن يكون المبلغ المقيد في البيانات المالية غير دقيق.

(a) The three-month delay in completing the monthly reconciliation between the management reports and the general ledger resulted in late discovery of errors and omissions;
(أ) أدى التأخير في إنجاز التسوية الشهرية بين تقارير الإدارة ودفتر الأستاذ العام لفترة ثلاثة أشهر إلى تأخر اكتشاف الأخطاء والإسقاطات؛

17. Of the seven unimplemented recommendations, of particular concern to the Board was the recommendation, made in 2009, that UNHCR ensure that bank reconciliations were exhaustive and resolve unexplained differences between bank confirmation statements and the general ledger.
17 - ومن التوصيات السبع غير المنفذة، يشعر المجلس بالقلق على نحو خاص تجاه التوصية السابقة الصادرة في عام 2009 بأن تتأكد المفوضية من كون التسويات المصرفية شاملة وأن تحل الاختلافات غير الموضحة الموجودة بين كشوف تصديق الحسابات المصرفية ودفتر الأستاذ العام.

100. UNHCR agreed with the Board's recommendation that it (a) ensure that bank reconciliations are exhaustive and (b) resolve unexplained differences between bank confirmation statements and the general ledger. 9. Programme and project management
100 - وافقت المفوضية على توصية المجلس: (أ) بأن تكفل تطابق الحسابات المصرفية تطابقا تاما؛ (ب) تسوية الفروق التي لم توضّح القائمة بين كشوف الحسابات المصرفية الموثقة ودفتر الأستاذ العام.

336. In its previous report (A/63/5/Add.7, chap. II, paras. 301-302), the Board recommended that UNFPA develop a system to integrate the KK module and the general ledger module in Atlas so that updated reports on third-party balances can be easily generated.
336 - أوصى المجلس، في تقريره السابق (A/63/5/Add.7، الفرع الثاني، الفقرتان 301 و 302)، بأن يقوم صندوق الأمم المتحدة للسكان بوضع نظام لدمج الوحدة المعيارية لمراقبة الالتزامات والوحدة المعيارية لدفتر الأستاذ العام من نظام أطلس لتسهيل إعداد تقارير مستكملة عن أرصدة الأطراف الثالثة.